Главная / НДС / Возврат подоходного налога с покупки второй квартиры

Возврат подоходного налога с покупки второй квартиры

Оглавление:

Можно ли получить имущественный вычет при покупке квартиры второй раз?


Обязательным условием также является наличие у них официального дохода, с которого уплачивается НДФЛ и подтверждается справкой по форме 2-НДФЛ. Важно! Сумма подоходного налога, которая была удержана работодателем за календарный год, имеет важное значение при исчислении имущественного налогового вычета. Такой вычет не может превышать уплаченный за год НДФЛ.

Максимально возможный возврат подоходного налога составляет 13% от 2 млн.

рублей или 260 000 рублей. С 1 января 2014 года можно воспользоваться налоговым вычетом при второй и последующих покупках недвижимости, если цена жилого объекта не достигла 2-х млн. рублей. Однако только с соблюдением двух требований:

    право собственности на объект недвижимости возникает после 01.01.2014 года; до 01.01.2014 гражданин не смог воспользоваться вычетом по иным объектам.

Важно! Те, кто купил объект недвижимости до 2014 года, и уже получал вычет по квартире не в полном объеме и желал бы получить остаток (при приобретении 2-х квартир даже после 2014 г.) — этим правилом воспользоваться не могут.

Таким образом, это нововведение дает право гражданам применить указанное нововведение при соблюдении определенных требований: первая жилплощадь приобретена после 01.01.2014; имущественный вычет гражданам ранее не предоставлялся; его сумма составила менее 2-х млн.

рублей, при этом она погашена (обычно это продолжается несколько лет); куплено иное жилье, налоговый вычет составит разницу между выплаченным вычетом по первому приобретению и двух миллионов рублей.

После покупки квартиры можно вернуть 13% от ее стоимости в виде налогового вычета

Кому полагается вычет Перед расчетами, сначала прочтите — кто имеет право на вычет налога (возврат НДФЛ) за купленную квартиру.

Каков размер и сколько максимально можно получить Тем, кому положен налоговый вычет, могут вернуть 13% от стоимости доли в квартире.

Стоимость квартиры смотрите в договоре купли-продажи. Если квартира куплена и оформлена в долевую собственность на несколько собственников, то вычет считается от размера их долей. Например, квартирой стоимостью в 3.5 млн руб. владеют 2 собственника по 1/2 доли. Они оба работают, платят НДФЛ, поэтому после покупки квартиры каждому полагается вычет в размере 13% * (4 млн / 2) = 227.5 тыс.руб.
Есть максимальный размер вычета, об этом ниже.

Если же купленная квартира оформлена в совместную собственность, а так обычно бывает у супругов, то каждому из них полагается 13% от половины стоимости квартиры.

Даже когда квартира оформлена только на одного супруга, второй супруг имеет право получить вычет за половину стоимости квартиры.

Любая недвижимость, которая куплена в браке, считается совместно нажитым имуществом ОБОИХ супругов, даже если оформлена в собственность только на одного из них (п.2 ст.34 СК РФ).

Немного сложнее обстоит дело с максимальной положенной суммой вычета. Максимум можно вернуть — 260 тыс.руб., т.е. 13% от 2 млн. Если квартира куплена с января 2014 года, то каждый собственник имеет право вернуть себе максимум 260 тыс.руб.

Если же квартира куплена до января 2014 года года, то эти максимальные 260 тыс.руб. рассчитаны на всю квартиру, и делятся между всеми собственниками по размерам их долей.

Можно ли второй раз получить налоговый вычет за покупку квартиры и ипотеку?

Однако использовать данную опцию можно только единожды и по одному объекту, даже если полная сумма не будет получена за один раз. Если при покупке первой квартиры вычет за проценты не был получен, то покупатели имеют на него право при покупке новой квартиры.Если Вы не воспользовались данным правом и не делали возврат налога по ипотечным процентам, то в таком случае Вы можете получить вычет и сэкономить в размере суммы, не превышающей 390 тысяч рублей.Отметим, что каждый резидент при покупке квартиры имеет право на возврат налога, не превышающий 260 тысяч рублей (без учета вычета по ипотечным процентам), при условии отчисления средств в бюджет по 2-НДФЛ. В случае, если по одному объекту не было получено 260 тысяч в виде возврата налогов, то это можно сделать с последующей покупки.У лиц, купивших недвижимость до 1 января 2014 года, в большинстве случаев было право получить налоговый вычет только однажды.

Если же жилье куплено позже, то покупатель может рассчитывать на налоговый вычет повторно, если снова соберется что-то покупать.

Причем как на саму стоимость квартиры, так и на проценты.То есть любой человек, оформлявший налоговый вычет с 2001 по 2014 год, больше на него права не имеет. За исключением ситуации, если квартира оплачивалась целиком, а сейчас покупатель берет жилье в ипотеку: тогда повторно подать заявку на налоговый вычет можно. Если же задавший вопрос приобретал жилье уже после 1 января 2014 года, неважно, с оплатой сразу или на условиях ипотеки, то сейчас Вы можете

Можно ли получить налоговый вычет второй раз?

Они были внесены в середине 2013 года и вступили в силу с 2014-го года.

Налоговый вычет представляет собой особую привилегию, для граждан РФ, заключающуюся в том, что они могут вернуть до 13% от стоимости приобретенного объекта недвижимости или от размера переплаты внесенных банку в виде процентов по ипотеке средств. составляет 2 миллиона рублей.

Если высчитать от этой суммы 13%, то получается 260 тысяч. Наибольшая сумма допустимой компенсации за вычет должен рассматриваться отдельно в зависимости от того:

  1. приобретена квартира до 2014 года;
  2. после 2014 года.

В случае если объект недвижимости покупался в период до 2014 года, то:

  1. 13% от всей суммы начисленных в банке , внесенных в качестве переплаты при приобретении жилья в кредит (без каких-либо ограничений).
  2. сумма вычета может быть до 260 тысяч от стоимости всего объекта;

Компенсация может рассматриваться как полностью полученная в случае, если:

  1. Если было получено 13% от всех процентов, внесенных при выплате кредита за ипотеку.
  2. Гражданин все-таки получил 13% от полной стоимости купленной им недвижимости, даже если эта сумма была меньше чем 260 тысяч рублей.

Если гражданин не оформлял ипотечный кредит или не применял ипотечные проценты при оформлении вычета, то он имеет право получить второй вычет при покупке другого объекта недвижимости, но уже купленного после 2014 года.

Теперь суммы следующие:

Налоговый вычет за покупку двух квартир + примеры расчета и ответы на вопросы

Если Вы купили недвижимости и хотите оформить налоговую компенсацию, то Вам необходимо знать о следующих условиях:

  1. Вы должны быть гражданином РФ (система имущественных вычетов направлена на помощь в приобретении жилья именно россиянами);
  2. Ваш работодатель ежемесячно перечисляет в бюджет суммы НДФЛ из Вашей зарплаты по ставке 13% (налогоплательщиком в данном случае выступаете Вы).
  3. Ваше трудоустройство должно быть официальным (для уволенных, безработных и тех, кто работает неофициально, право на компенсацию не распространяется);

Убедившись, что все условия соблюдены, и Вы имеете право на компенсацию, переходим к расчету суммы вычета.

После 2014 года весь порядок был немного изменен.
Как уже говорилось выше, Вы можете получить частичный возврат не только за первое жилье, но и в случае приобретения второй квартиры, или сразу двух объектов. При этом оформить вычет на две квартиры могут не все. Такое право получили владельцы, оформившие право собственности на недвижимость с 01.01.14.

Иными словами, если обе квартиры куплены после 01.01.14, то Вы можете оформить возврат на оба объекта. Если же свидетельство о праве собственности датировано более ранним числом, то компенсацию Вы получите только на одну квартиру. Для тех, кто купил один объект недвижимости до указанной даты, а второй – после, право на возврат по обоим объектам также отсутствует.Вычет на одну квартируВычет на обе квартирыВычет на одну квартируОбе квартиры куплены до 01.01.14Обе квартиры куплены после 01.01.14Одна квартира приобретена до 01.01.14, вторая – после 01.01.14Пример №1.Федоров С.Л.

Порядок возмещения (возврата) НДФЛ при покупке квартиры

То есть если лицо не получает доход и с него не удерживается подоходный налог, то и источника для возмещения налога нет. Право на налоговый вычет обеспечено подп. 3 п. 1 . Стандартной процедурой для реализации права на имущественный вычет является обращение в налоговую службу по месту регистрации налогоплательщика.

При этом потребуется собрать пакет необходимых документов (подп. 6 п. 3 ст. 220 НК РФ) и передать их в ИФНС. Срок ожидания для проведения выплаты составляет 4 месяца, из которых 3 отводится на проведение камеральной проверки (п.

2 ст. 88 НК РФ) и 1 — на произведение непосредственно выплаты (п. 6 ст. 78 НК РФ). Для возмещения налога должно быть выполнено несколько условий:

  1. стороны сделки купли-продажи не являются близкими родственниками либо иными связанными лицами.
  2. вычет дается только по приобретенной в России недвижимости;
  3. физлицо должно быть плательщиком налога с доходов в размере 13%;
  4. для расчета за объект использовались личные средства налогоплательщика либо деньги, выданные ему по ипотечной ссуде;

Время, прошедшее после приобретения недвижимости, для получения имущественного вычета значения не имеет, однако вернуть можно только тот НДФЛ, который был перечислен в бюджет за последние 3 года. При этом налогоплательщику потребуется сдать декларацию по форме 3-НДФЛ за 3 года с целью подсчета суммы уплаченного за этот период налога.

Возврат подоходного налога при повторной покупке квартиры

Покупка квартиры до 1 января 2014 года подразумевает выплату имущественного вычета в размере 260 000 руб.

Поможет вам в этом статья . Право на использование имущественного вычета предоставляется также родителям не достигшего совершеннолетия ребенка, если именно для него приобретается квартира.
(2 000 000 руб. х 13%) единовременно, т.е. при стоимости квартиры до 2 000 000 руб. повторный налоговый вычет невозможен. Если же сделка была проведена после 2014 года, то заявитель имеет право подавать запрос несколько раз до исчерпания суммы в 260 000 руб. Основные формулы расчёта подробно рассмотрены в нижеприведённой таблице.

Право на льготу Возврат по рыночной стоимости Возврат по переплаченным процентам в банке До 01.01.2014 Сумма покупки х 13% не более 260 000 руб. однократно Переплаты х 13% После 01.01.2014 Сумма покупки х 13% не более 260 000 руб.

Переплаты х 13% не более 390 000 руб. К примеру, гражданка Иванова приобрела квартиру в 2017 году за 1 200 000 руб. По расчёту 1 200 000 х 13% = 156 000 руб.

При этом она имеет право на сумму в 260 000 руб. и сможет компенсировать при покупке второй квартиры еще 104 000 руб.

(260 000 руб. — 156 000 руб.).

При покупке квартиры учитывают определённые виды расходов, указанные в нижеприведённом списке:

  1. Затраты на материалы для ремонта в приобретённой недвижимости;
  2. Рыночная стоимость квартиры или дома;
  3. Расходы при составлении проекта на дом и другие работы для благоустройства недвижимости.

Остальные виды расходов (оформление документации, мебель) не подлежат получению вычета на имущество. Возврат средств для отделки квартиры возможен лишь в том случае, если данный пункт указан в договоре о продаже.

Однократность имущественного вычета при покупке квартиры/дома

Если Вы приобрели жилье до 2014 года и получили (или планируете получить) по нему имущественный вычет, то для Вас действуют «старые» правила, согласно которым вычет можно получить строго только по одному объекту жилья (абз. 27 пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ в ред., действующей до 01.01.2014 г.) и в сумме не более 2 млн.руб. (260 тыс.руб. к возврату). При этом даже, если Вы получили вычет меньше максимальной суммы, то дополучить его при покупке другого жилья будет нельзя.

Пример: В 2008 году Левашов И.И. купил квартиру за 500 тыс. руб. и получил по ней налоговый вычет (вернул 65 тыс.руб.

уплаченных налогов). При покупке квартиры в 2016 году Левашов И.И. не сможет воспользоваться вычетом еще раз, так как до 2014 года имущественный вычет предоставлялся только один раз по одному объекту жилья Вычет по кредитным процентам для жилья, приобретенного до 1 января 2014 года, не имел ограничений по сумме (можно было вернуть 13% от всех уплаченных процентов по ипотеке), но получить его можно было только по тому же объекту жилья, по которому Вы получали основной вычет (вычет по расходам на покупку).

Это связано с тем, что до 2014 года основной имущественный вычет и вычет по процентам не были разделены и составляли единый вид вычета (ст.

220 НК РФ в ред., действующей до 01.01.2014 г.). Пример: В 2012 году Иванченко А.А. купил квартиру и получил по ней налоговый вычет.

В 2013 году Иванченко купил еще одну квартиру в ипотеку и хотел получить вычет по кредитным процентам. В налоговой инспекции в вычете

Возврат налога при покупке квартиры. Кто имеет право на налоговый вычет?

В этом же размере (13%) гражданин и может вернуть деньги от приобретенной недвижимости, а точнее в следующих случаях:

  • Также вы имеет право .
  • Любые расходы на ремонт и отделку новоиспеченного жилого имущества (главное при этом сохранять все чеки);
  • Непосредственная покупка жилья (квартира, дом, комната);
  • Постройка собственного дома;

Вернуть подоходный налог за покупку квартиры не получится, если:

  1. Если в покупке квартиры принимал участие ваш работодатель (например, компания, в которой вы работаете, оплатила какую-то часть приобретенного вами жилья);
  2. Если вы приобрели недвижимость после 1 января 2014 года, но исчерпали свой лимит (об этом ниже);
  3. Если вы официально не трудоустроены (и соответственно не платите подоходный налог);
  4. Вы приобрели квартиру до 1 января 2014 года и уже воспользовались правом на вычет;
  5. Если при покупке квартиры вы воспользовались какими-то государственными программами или субсидиями, например, материнским капиталом.
  6. Если вы приобрели недвижимость у близкого родственника (мать, отец, дочь, сын, брат, сестра);

В ответе на этот вопрос возможны два варианта:

  1. Если ваша квартира или другое недвижимое имущество приобреталось до 1 января 2014 года, то согласно статье 220 Налогового Кодекса Российской Федерации (абзац 27 пп.

    2 п. 1) налоговым вычетом вы имеете право воспользоваться только один раз в жизни, и не важно, в какую цену обошлись вам квадратные метры.

Дают ли налоговый вычет при покупке второй квартиры?

рублей.

Если выплата оформляется , то ее наибольший размер равен 390 тыс.

рублей. Основу имущественного налогового вычета составляет .

Правила перечисления и выплаты вычета по НДФЛ регулируется Письмами и регламентами ФНС. Возможность получения вычета по кредитным процентам предусмотрена директивой ФНС России от 21.05.2016 г. Если гражданин ранее не реализовал право на выплату, то он вправе получить вычет в полном объеме.

На квартиру должны быть оформлены соответствующие правоустанавливающие документы. Раньше вычет можно было приобрести только в однократном размере, независимо от того, сколько денег реально получил гражданин.

Например, он получил от покупки жилплощади 130 тыс.

руб., даже если он бы захотел купить другую недвижимость, то оставшуюся половину он не смог бы, независимо от фактически полученных на руки денег.

Если квартира приобретается в общую собственность мужа и жены, то супруги должны написать заявление о суммы выплаты, с учетом ранее полученных имущественных вычетов. Родители также могут за несовершеннолетнего приобретателя недвижимости. Оформляя заявление на выплату, граждане должны указать информацию о своем банковском счете, а также предоставить свидетельство о рождении детей.

Узнайте, . Положен ли налоговый вычет ветеранам боевых действий? Смотрите . Оформить вычет за выплату процентов по ипотеку можно независимо от количества вычетов за покупку жилья на наличные средства.

До 2014 г. 13% можно было получить от любой суммы перечисленных банку процентов.

Наибольшая сумма % составляет 3 млн.

Предоставляют ли налоговый вычет при покупке квартиры второй раз?

Если их несколько, то гражданин должен выбрать, по какому получать вычет. В случае если удастся использовать сразу два или более и не превысить максимальную сумму средств, то подавать заявление по нескольким основаниям.

И заключительным требованием, предъявляемым непосредственно к заявителю, является уплата подоходного налога.

Он выплачивается с заработной платы, поэтому гражданин должен быть официально трудоустроен. В качестве подтверждения в пакет документов включается справка, предоставляемая с места рабочей деятельности. Что необходимо, чтобы возникло право на вычет?

Для этого потребуется:

  1. хотя бы одно основание;
  2. свидетельство собственности.
  3. доказательство приобретения недвижимости;

Например, если гражданин планирует вернуть средства НДФЛ обратно за покупку объекта, то он должен предоставить:

  1. договор покупки;
  2. свидетельство, подтверждающее собственность.

Можно ли второй раз получить налоговый вычет при покупке квартиры? Поставленный вопрос интересует большое количество граждан, желающих хотя бы частично возместить потраченные финансовые средства.

При покупке еще одного жилья можно получить вычет дополнительно, но только в том случае, если в предыдущий раз это право не было использовано либо не была достигнута , равная двум миллионам рублей (исключением является ситуация с использованием ипотеки). Если покупается еще один жилой объект, то получение выплаты происходит на общих основаниях. Необходимо:

  1. составить с указанием основных сведений;

Можно ли получить налоговый вычет повторно?

Каждый налогоплательщик имеет право получить налоговую льготу в размере 13% от стоимости приобретенной недвижимости, но суммарно не более 260 тысяч рублей.

Если после покупки первой квартиры, комнаты или доли в квартире сумма налогового вычета не достигла 260 тысяч рублей, налогоплательщик при покупке второй или третьей квартиры вправе обратиться за оставшейся суммой вычета.Данное положение имеет значение для тех объектов недвижимости, стоимость которых значительно ниже двух миллионов. Воспользоваться максимальной суммой вычета в таком случае не представляется возможным. Кроме того, это имеет значение для покупателей долевой или совместной собственности, поскольку стоимость недвижимости определяется для каждого собственника пропорционально доле.

Каждый собственник имеет право на получение своей части налогового вычета в максимальном размере.При покупке квартиры по ипотеке можно получить как налоговый вычет в размере 13% от стоимости квартиры, так и 13% от суммы начислений по ипотеке, но не более 3 млн рублей.

В данном случае возврат может быть произведен только единожды по одному объекту.

А вот купить несколько квартир с использованием ипотечных средств и получить налоговый вычет в размере 3 млн рублей за счет уплаченных процентов нельзя.Замечу, что данные нормы закона действуют с 1 января 2014 года и распространяются на сделки с указанной даты. Если до этой даты уже был получен налоговый вычет, пусть даже и не в полном объеме, право на вычет считается использованным.Для оценки ситуации имеют значение следующие условия использования имущественного налогового вычета.

Получение налогового вычета при покупке второй квартиры во второй раз: теория и практика

р.

Льгота составила на тот момент 65 тысяч рублей.

Если он собирается купить еще один объект в 2020 году, то снова рассчитывать на выплату нельзя, так как это право уже было использовано до 2014 года.Зато ранее выплата была единой. Имеется в виду то, что ею расплачивались также и по кредиту.

Главным ограничением являлась единственное недвижимое имущество, в отношении которой ею пользовались.Сидоров В.А. до 2014 года приобрел два объекта: первый – в 2011 году, и второй в 2012 году. Если по первому он получил льготу, то по другому его ждет отказ.Зато если жилье приобретено до 2014 года, но льгота выплачена только за расходы по приобретению, то в случае ипотеки на другую квартиру он вправе рассчитывать на компенсацию для уплаты процентов.

Максимальная сумма его применения составит 3 000 000 рублей, а выплата – 390 000 р.В связи с принятыми изменениями, граждане имеют возможность дополучать неиспользованную часть компенсации при приобретении иных объектов.

Право возникало, если по первой квартире ее в размер составил менее установленного предела.Володина Ж.К. в 2014 году стала собственницей комнаты, заплатив за нее 500 000 руб.

А в 2020 году она собирается приобрести недвижимость за 4 000 000 р.

Тогда она вправе рассчитывать на возмещение в размере оставшейся суммы с полутора миллиона, то есть 195 тысяч рублей.Кроме того, появились новые возможности и по недвижимости, приобретение которой осуществлялось по ипотечному кредиту.