Главная / Ипотека / Вычет на квартиру сколько раз можно получить

Вычет на квартиру сколько раз можно получить

Вычет на квартиру сколько раз можно получить

​​Сколько раз можно воспользоваться налоговым вычетом


Скачать для просмотра и печати:Право на компенсации имеют юридические и физические лица, которые:

  1. являются резидентами РФ;
  2. находятся в пределах страны не меньше 183 дней в году.

Исключением являются те физлица, чья работа вынуждено ведётся на территории других государств (например, ).Процедура состоит из следующих этапов (согл. ст. НК):

  • Плательщик собирает все необходимые документы, составляет заявление и подаёт его в налоговую;
  • Если ФНС одобрит запрос на предоставление компенсации, нужно выбрать способ перечисления средств.

Базовый перечень документов состоит из:

  1. платёжные квитанции (чеки об оплате покупки, выписки из банков и пр.);
  2. бланков 3-НДФЛ и 2-НДФЛ;
  3. заявления;

Список дополнительных бумаг определяется исходя из основания для возврата.В сделках с недвижимостью нужно:

  1. договор о кредитовании.
  2. акт приёма-передачи;
  3. соглашение купли-продажи;

В случае с оплатой обучения требуется:

  1. договор с образовательным учреждением;
  2. справка о прохождении учёбы (берётся в деканате).
  3. свидетельство о получении аккредитации организацией;

Внимание!

Для вычета за лечение потребуется диагноз врача. Скачать для просмотра и печати:Заявку по некоторым вычетам можно подавать не только в отчётный период, но и позднее. Запросить компенсацию можно не позднее трёх лет с момента, когда была совершена покупка или оплата услуг.Размеры месячных выплат, предоставляемых после оформления вычета, не должны превышать 13% от ежемесячной оплаты труда.

Сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры?

Нюансы оформления

Многие нюансы определяются на основе типа возврата денег. Так, выплату социального значения назначают:

  1. лицам, у которые есть дети.
  2. лицам, которым положены льготы из-за ухудшения состояния здоровья, однако это распространяется на лиц, которые являются получателями льгот на федеральном уровне;

Количество средств формируется на основе категории, к которой принадлежит гражданин.

Стоит принимать во внимание то, что если заработная плата на один период превышает сумму в 289 тысяч, то процесс вычета останавливается.

Налоговый вычет может получить гражданин РФ или лицо, постоянно проживающее на территории РФ Обратите внимание!

Имущественные вычеты классифицируются еще на две подкатегории. Порядок их предоставления аналогичен с вышеперечисленным, отличаются только ограничения.

Обязательные требования для получателей:

  1. проживание на территории Российской Федерации не менее 183 дней за один год;
  2. получение официальной зарплаты, которая облагается налогами.

Выплаты также доступны лицами пенсионного возраста и детям до восемнадцати лет. Важно, чтобы человек получал «белую» зарплату Что из себя представляет налоговый вычет и то количество раз, которое можно его использовать, напрямую зависит от его типа. Все регулируется Налоговым кодексом Российской Федерации.

Вся информация и нюансы по вычетам перечислены в 220 статье Налогового кодекса Российской Федерации.

Однократность имущественного вычета при покупке квартиры/дома

Если Вы приобрели жилье до 2014 года и получили (или планируете получить) по нему имущественный вычет, то для Вас действуют «старые» правила, согласно которым вычет можно получить строго только по одному объекту жилья (абз.

Выдержка из статьи 220 НК РФ Исходя из 78 статьи Налогового кодекса Российской Федерации, установляются правила по возвращению.

27 пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ в ред., действующей до 01.01.2014 г.) и в сумме не более 2 млн.руб. (260 тыс.руб. к возврату). При этом даже, если Вы получили вычет меньше максимальной суммы, то дополучить его при покупке другого жилья будет нельзя. Пример: В 2008 году Левашов И.И. купил квартиру за 500 тыс. руб.
и получил по ней налоговый вычет (вернул 65 тыс.руб.

уплаченных налогов). При покупке квартиры в 2016 году Левашов И.И.

не сможет воспользоваться вычетом еще раз, так как до 2014 года имущественный вычет предоставлялся только один раз по одному объекту жилья Вычет по кредитным процентам для жилья, приобретенного до 1 января 2014 года, не имел ограничений по сумме (можно было вернуть 13% от всех уплаченных процентов по ипотеке), но получить его можно было только по тому же объекту жилья, по которому Вы получали основной вычет (вычет по расходам на покупку). Это связано с тем, что до 2014 года основной имущественный вычет и вычет по процентам не были разделены и составляли единый вид вычета (ст. 220 НК РФ в ред., действующей до 01.01.2014 г.).

Пример: В 2012 году Иванченко А.А. купил квартиру и получил по ней налоговый вычет. В 2013 году Иванченко купил еще одну квартиру в ипотеку и хотел получить вычет по кредитным процентам.

В налоговой инспекции в вычете

Налоговый вычет: сколько раз можно получить финансовую компенсацию

Исключения составляют граждане, отбывающие военную службу на чужбине, другие общественные категории. Резиденты должны получать на территории страны доход, и выплачивать 13% по ставке НДФЛ. Если не принадлежите к категории работающих граждан и живете на пособие по безработице, следовательно, это отчисление в казну не выплачиваете, не полагается и вычета.

Исключены из списка претендентов бизнесмены, работающие на специализированных налоговых режимах.

Теперь посмотрим, в какой ситуации могут претендовать на компенсацию резиденты России. При покупке недвижимого объекта, в котором собираетесь жить, вы обязаны уплатить в государственную казну налог, следовательно, претендуете и на вычет. Нужно стать владельцем:

  1. таунхауса;
  2. коттеджа;
  3. участка земли, для произведения строительных работ.
  4. дачного дома;
  5. квартиры;
  6. комнаты;

Покупка недвижимости — один из поводов заявить права на денежную компенсацию Верхняя граница суммы, которую в этой ситуации составит вычет, равна 2 000 000 российских рублей.

Если цена больше, получить сверху нее вы не сможете. Если меньше, то дополнить лимит можно посредством следующей покупки жилого помещения.

Поскольку ставка налога составляет 13%, сумма возврата максимально составляет 260 тысяч, однако лишь для случая, когда жилье покупается без использования займа у кредитной организации. В противном случае претендовать можно на покрытие процентов от полученных в кредит на покупку средств, не более 13% от 3 000 000.

Сколько раз можно брать налоговый вычет по НДФЛ

на будущее уже не переносятся.

Считается, что человек правом на вычет воспользовался (подп. 3 п. 1 ст. 220 НК, письмо Минфина от 07.08.2015 № 03-04-05/45663). Далее выясним, кто может претендовать на вычет по налогу при приобретении жилой недвижимости. Заявить право на вычет могут только резиденты Российской Федерации, регистрирующие недвижимость.
При этом обязательное условие — наличие доходов, облагаемых НДФЛ по ставке 13%.

Сумму дивидендов уменьшать на имущественные вычеты нельзя. ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! ИП-упрощенцы или вмененщики при отсутствии других доходов кроме как от предпринимательской деятельности вычетами воспользоваться не могут по объективным причинам: база по НДФЛ у них не формируется, поэтому применять вычеты просто не к чему. Вычетом могут воспользоваться родители (в т.

ч. приемные), опекуны и попечители, если они приобретают недвижимость и оформляют ее на детей в возрасте до 18 лет. Впоследствии эти дети смогут претендовать на имущественный вычет по НДФЛ уже применительно к собственным доходам, а для родителей часть вычета или полностью вычет считается использованным. Вычет не доступен, когда:

    жилье приобретается у взаимозависимого лица, например ; расходы на приобретение жилой недвижимости понесены либо за счет маткапитала или госсубсидий.

Итак, жилье приобретено, расходы понесены, право собственности оформлено — все условия плательщиком НДФЛ для получения вычета соблюдены.

Далее можно пойти двумя путями.

Расскажем о каждом из них подробнее.

Налоговый вычет при покупке квартиры – сколько раз в жизни можно воспользоваться

Приобретение земельного участка с построенным домом не всегда подпадает под эти условия, если документальное назначение не соответствует положениям ст.

220 Налогового кодекса РФ. Особое внимание необходимо обратить на то, что предоставление льготы предполагается не только на купленное, в прямом смысле слова, жилое помещение, а ещё и на некоторые расходы, связанные с приобретением или усовершенствованием.

Возврат предоставляется, если у заявителя имеются требуемые документы, подтверждающие произведенные затраты:

  1. на на жильё (целевым займам);
  2. связанные со строительством или ремонтом жилья (материалы для отделки, оплата услуг подрядчиков, составление проектной документации);
  3. на коммуникационные подключения (свет, вода, газ, канализация).

Возврат средств по уплаченным процентам рассчитывается отдельно, он никак не связан со стоимостью. Для оформления возврата необходимо уплачивать налоги.

Стоит понимать, что сумма не может быть больше той, которую вы оплатили. Если приобретение произошло весной 2017 года, можно начинать отсчет налогов с момента заключения сделки. Через ИФНС вернуть уплаченные ранее налоги невозможно, вычет предоставляется исключительно на те суммы, которые должны высчитываться в качестве НДФЛ после возникновения льготного права.

Если рассуждать о возможности получения налогового вычета при покупке недвижимости, нельзя точно сказать, сколько раз такая льгота предоставляется, но предельные суммы законом строго ограничены. Тем, кто оформил льготу ранее 2014 года, вернуть часть средств невозможно, но предоставляется шанс использовать право при погашении процентов по жилищному кредиту.

justice pro…

Поэтому для ответа на вопрос «сколько раз можно получить налоговый имущественный вычет», важно то, когда была приобретена квартира, и был ли оформлен вычет по ее покупке. Датой приобретения квартиры будет считаться:

  1. дата государственной регистрации права собственности согласно выписке из ЕГРП (свидетельства о государственной регистрации права собственности) (по договору купли-продажи),
  2. дата передаточного акта (по договору долевого участия в строительстве).

За сколько квартир можно получить налоговый вычет, если квартиры были приобретены после 1 января 2014 года и по первой из них был получен вычет в размере менее 2 млн.

руб.? Согласно пункту 3 статьи 220 Налогового кодекса РФ имущественный налоговый вычет предоставляется в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на приобретение на территории РФ одного или нескольких объектов недвижимого имущества, не превышающем 2 000 000 рублей. Если при покупке одной квартиры вычет был получен в сумме менее 2 млн.

рублей, то неиспользованный его остаток можно получить при покупке следующей квартиры. Вычет можно получать до тех пор, пока Вы не получите максимально возможную сумму.

Таким образом, можно ответить на вопрос Сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры — имущественный вычет по расходам на приобретение недвижимости можно получить по одной или нескольким квартирам, но в сумме не более 2 млн. руб. (это правило касается случая приобретения квартир после 1 января 2014 года).

Сколько раз можно получить вычет при покупке недвижимости

Траты на покупку жилья у него составили 1 150 000. Сколько лет он будет возвращать налог: 1 150 000 / 420 000 = 2 года и 7 месяцев при сохранении таких же размеров дохода.

Раньше он не мог дополучить оставшиеся 850 000, ведь он купил квартиру за сумму, меньшую, чем максимум вычета, на которые имел потенциальное право. Поэтому гражданам предлагалось взвесить решение при заявлении на возмещение — если в будущем есть перспектива купли другого жилья с большими издержками, то лучше подать на компенсацию тогда.

Но с 1 января 2014 года новое законодательство по налоговому вычету при покупке второй квартиры закрепило за гражданином право на получение полного размера возмещения — возврат НДФЛ с покупки второй квартиры можно сделать даже в разные периоды жизни, в т.ч.

будучи пенсионером. Возврат НДФЛ при покупке квартиры второй раз можно получить в случае несовершеннолетнего лица. Если квартира оформлена на ребенка, вместо него возврат полагается родителям (при их отсутствии — опекунам), поскольку фактические траты на приобретение несли они. При этом ребенку после 18 лет можно воспользоваться возвратом налога при покупке квартиры второй раз (фактически — первый) — уже при появлении собственных расходов на приобретение или строительство жилья и оплату ипотеки.

У некоторых граждан заработная плата или иные доходы небольшие, и за год они возвращают малую часть от компенсации. Важно! В соответствии со , если в налоговом периоде имущественный вычет не был использован полностью, то он будет переноситься в каждый новый год до полного исчерпания рассчитанного объема.

Сколько раз можно получить имущественный налоговый вычет

(п. 3 ст. 2 закона № 212-ФЗ от 23.07.2013 «О внесении изменений в ст. 220 НК РФ)». М.М. Михайлов приобрел в 2012 году комнату за 600 тыс.

руб. и в 2013 г. заявил по ней налоговый вычет, вернув 78 тыс.

руб. налога (600 000 х 13%). В 2021 году Михайлов купил квартиру стоимостью 3 млн руб., но, несмотря на то, что вычет был использован лишь частично, заявить свое право на остаток по нему в сумме 1 млн 400 тыс.

руб. (2 000 000 – 600 000) он уже не сможет, т.к. до 2014 года полностью использовал свое право на вычет. Изменения, внесенные в ст. 220 НК РФ с 01.01.2014 г., смягчили ранее действовавшие правила, но только в отношении имущества, приобретенного не ранее 2014 года.

Максимальный размер вычета остался прежним (2 млн руб.), но применять его разрешили к любому числу жилых объектов, пока весь вычет не будет исчерпан.

Как только 2 млн руб. будут полностью использованы, право на имущественный вычет по приобретению жилья утрачивается – повторно получить такой же вычет нельзя (п. 11 ст. 220 НК РФ). В 2014 году В.В. Сидоров купил дом за 1 млн руб., получив по нему имущественный вычет 130 тыс.

руб. (1 000 000 х 13%). Еще одну квартиру стоимостью 4 млн руб. он приобрел в 2021 году. Можно ли воспользоваться имущественным вычетом второй раз? В данном случае все объекты приобретены не ранее 2014 года, поэтому имущественный вычет можно применять в отношении каждого из них, пока не будет использована вся его сумма.

То есть, Сидоров вправе заявить по второй квартире остаток имущественного вычета в сумме 1 млн.

Сколько раз можно получить налоговый вычет в России в 2021 году

Именно по ней и будет осуществляться возврат сборов. Перед оформлением налогового вычета следует понимать, на какие виды расходов он распространяется.

Поскольку законом установлено несколько групп вычетов, к которым относятся:

  1. социальной направленности;
  2. стандартные;
  3. по убыткам в плане ценных бумаг при использовании их на организованных фондовых рынках.
  4. в профессиональной сфере деятельности;
  5. ;

Все эти пять групп имеют подгруппы, которые и определяют набор сделок, по которым можно провести .

Главным нормативно-законодательным актом в данной сфере выступает Российской Федерации.

На этот документ следует опираться в ходе проведения всех операций по вычету. К примеру, о категориях вычета говорится в .

В ней установлены все виды налогового возврата и нюансы получения данных средств по НК РФ. оговаривает алгоритм . Так, в указано, в какой следует подать документ декларации на , чтобы гарантированно получить его. А вот Федеральный закон определяет порядок проведения всех шагов по осуществлению вычета.

Здесь же прописаны все нюансы предоставления возврата средств и данные о . Так, для наемных работников с 2016 года такие предоставляет их работодатель. Оформление налоговых вычетов в России предусматривает достаточно непростую процедуру.

И налогоплательщику следует заранее понимать, что в ходе проведения операции по вычету будут возникать различные трудности и вопросы. С ними следует разобраться сразу.

Так, изначально нужно определить:

Налоговый вычет при покупке квартиры можно получить только один раз, но…

1 п. 3 ст. 220 НК РФ. То есть каждому собственнику положены максимальные 260 тыс.руб.

Если гражданин уже получил налоговый вычет за квартиру, купленную с 2014 года, но у него вышло меньше максимальных 260 тыс.руб., то ему можно “добрать” до этой суммы, но с покупки другой недвижимости — абз. 2 пп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ. Внимательно прочтите примеры. Если гражданин получил только налоговый вычет за одну квартиру, то он может получить вычет по ипотечным процентам, но только за другую недвижимость, купленную в ипотеку после января 2014 года.

ПОКАЗАТЬ ПРИМЕРЫ ↓ Пример №1: Андрей купил квартиру в 2014 году за 1,5 млн руб. полностью за наличные. Вычет налога он получил в размере 13% * 1,5 млн = 195 тыс.руб. В 2017 году он ее продал и купил новую за 3 млн руб.

с помощью ипотеки. Хоть 13% * 3 млн будет 390 тыс., он получит только остаток за налоговый вычет в размере 65 тыс, т.е. максимальные 260 тыс. минус прошлый вычет в 195 тыс.

Дополнительно за новую купленную квартиру он может получить вычет по ипотечным процентам. Пример №2. Супруги Андрей и Светлана купили квартиру в 2014 году за 3 млн руб.

полностью за наличные. Оформили в совместную собственность. Налоговый вычет они получили каждый по 13% * (3 млн / 2) = 195 тыс.руб. В 2017 году они ее продали и купили себе новую квартиру за 5 млн руб., но теперь в ипотеку.

Также оформили ее в совместную собственность.

Хоть и у каждого и будет по 13% * (5 млн / 2) = 325 тыс., за налоговый вычет они получат только по остатку, т.е. по 260 тыс.

Возврат налога при покупке квартиры.

Кто имеет право на налоговый вычет?

В этом же размере (13%) гражданин и может вернуть деньги от приобретенной недвижимости, а точнее в следующих случаях:

  • Также вы имеет право .
  • Непосредственная покупка жилья (квартира, дом, комната);
  • Постройка собственного дома;
  • Любые расходы на ремонт и отделку новоиспеченного жилого имущества (главное при этом сохранять все чеки);

Вернуть подоходный налог за покупку квартиры не получится, если:

  1. Если вы приобрели недвижимость после 1 января 2014 года, но исчерпали свой лимит (об этом ниже);
  2. Если в покупке квартиры принимал участие ваш работодатель (например, компания, в которой вы работаете, оплатила какую-то часть приобретенного вами жилья);
  3. Если вы приобрели недвижимость у близкого родственника (мать, отец, дочь, сын, брат, сестра);
  4. Если вы официально не трудоустроены (и соответственно не платите подоходный налог);
  5. Если при покупке квартиры вы воспользовались какими-то государственными программами или субсидиями, например, материнским капиталом.
  6. Вы приобрели квартиру до 1 января 2014 года и уже воспользовались правом на вычет;

В ответе на этот вопрос возможны два варианта:

  1. Если ваша квартира или другое недвижимое имущество приобреталось до 1 января 2014 года, то согласно статье 220 Налогового Кодекса Российской Федерации (абзац 27 пп. 2 п. 1) налоговым вычетом вы имеете право воспользоваться только один раз в жизни, и не важно, в какую цену обошлись вам квадратные метры.

Налоговый вычет при покупке жилья

То есть получить вычет за покупку квартиры могут не только граждане России, но и иностранцы, ежемесячно отчисляющие со своих доходов .

Кроме того, оформить налоговый вычет с покупки квартиры могут и пенсионеры, фактически не уплачивающие подоходный налог на момент подачи , но имевшие источники дохода и отчисления НДФЛ на протяжении предыдущих трёх лет. Правом на возврат налога также обладают трудоустроенные граждане пенсионного возраста, если зарплата на момент подачи заявления превышает ставку МРОТ.

В случае оформления сделки купли-продажи недвижимости на несовершеннолетнего ребенка, воспользоваться налоговым вычетом могут его законные представители.

К ним относятся родители (родные или приемные), усыновители, опекуны или попечители, если ими регулярно отчисляется подоходный налог. Но у ребенка также останется право на получение имущественного налогового вычета в будущем, при соблюдении всех норм законодательства. А на индивидуальных предпринимателей это правило не распространяется – законодательно они не могут получить вычет за покупку квартиры, поскольку ими не исчисляется НДФЛ.

Размеры имущественного вычет при покупке жилья Российским гражданам предоставляется налоговая льгота по следующим типам расходных финансовых операций: На оформление права собственности на квартиру, комнату, в том числе в недостроенном доме.